종합소득과 다른 소득의 차이점
종합소득, 말 그대로 ‘모아진’ 소득입니다. 여기엔 근로소득, 사업소득, 임대소득, 금융소득 등이 포함되곤 합니다. 근로소득 공제를 받은 직장인은 연말정산으로 어느 정도 정리가 되는 반면, 다양한 루트로 소득이 발생하는 분들은 이해하기가 쉽지 않죠. 반면, 금융소득이 2천만 원 이하라면 분리과세 대상이라 종합소득에 포함되지 않습니다. 또, 상속세나 증여세는 다른 범주의 이야기입니다. 차이점이 명확하죠?
종합소득세 신고 시 주의할 점
종합소득세 신고를 처음 접할 때 많은 분들이 어려움을 겪어요. 신고해야 할 소득을 누락하거나, 필요 경비를 누락할 경우 나중에 세무조사를 받을 수 있습니다. 자신의 모든 소득 자료를 꼼꼼히 준비하는 게 최선인데요. 세무사에 따르면, 적절한 세금 신고를 위해선 지난해의 모든 은행 거래 내역과 영수증을 정리해야 한다고 하죠. 특히 경비처리가 중요한데, 누락 시 세제 혜택을 놓칠 수 있으니 주의가 필요합니다.
종합소득세율과 세금 계산
종합소득세의 세율은 누진세율로 적용되는데요, 쉽게 말해 소득이 많을수록 높은 세율이 적용됩니다. 이를 가늠하기 위해 먼저 각 소득별로 세금을 계산한 뒤, 어느 정도의 경감 혜택을 받을 수 있는지도 확인해야 합니다. 국세청 기준으로 보면 세율이 설정되어 있지만, 많은 소득을 올린다 해도 각종 공제를 통해 합리적인 세금 납부가 가능합니다.
현실적인 절세 방법
결국 우리는 합법적으로 세금을 줄이는 방법을 찾고 싶습니다. 합법적인 절세의 시작은 가능한 공제를 모두 활용하는 것인데요. 예하면 신용카드 사용 내역 정리, 월세 세액공제, 교육비나 의료비 지출 공제 등이 있습니다. 이를 위해 매 년 국가 또는 세무사의 안내를 따라 공제항목을 제대로 챙겨보는 것이 절세의 첫걸음이겠죠.
뭐, 꼭 그렇게 안 해도 괜찮잖아요. 다만 나중에 떠안게 될 뒷 문제를 피하고 싶다면, 미리 챙겨 두는 게 좋을 거예요.
종합소득 기준 FAQ
- 01. 종합소득 기준이 뭔지 잘 모르겠는데, 그냥 쉽게 설명 좀 해줄 수 있나요?
종합소득 기준이라니까 뭔가 어려워 보이지만, 생각보다 간단해요. 개인이 한 해 동안 벌어들인 모든 소득을 합산해서 세금을 내기 위한 기준이라고 보면 돼요. 연말에 다들 세금 신고하잖아요? 그때 보는 게 바로 이 종합소득 기준이에요. 직장에서 받은 급여는 물론이고, 부수입, 임대 소득 같은 모든 걸 다 포함하는 거죠. 그래서 내가 올해 얼마나 벌었는지, 얼마나 세금을 내야 하는지를 정하는 중요한 기준이 되는 거예요. 처음엔 복잡해 보이지만, 한 번 보고 나면 이해가 갈 거예요.
- 02. 종합소득 세금, 내가 대체 얼마나 내야 하는 건지 헷갈려요. 계산 방법 좀 알려주세요?
아, 그 계산이라는 게 들어가면 갑자기 머리가 아파 오죠. 제가 처음 해봤을 때도 그래요. 종합소득세는 결국 내가 번 돈에 따라서 내야 할 세금을 계산하는 거예요. 기본적으로는 소득을 다 합쳐서, 거기서 공제할 수 있는 건 다 빼고 남은 금액이 과세표준이 되는 거죠. 그리고 그 금액에 세율을 곱하는 건데, 여기가 좀 복잡할 수 있어요. 그냥 이 세율이 구간마다 달라지거든요. 초기에는 낮다가 소득이 높을수록 점점 높아지죠. 그래서 소득 높으면 확 올라가는 때도 있으니, 이거 미리미리 챙겨서 계획 세워두면 좋아요.
- 03. 자영업자는 종합소득 기준이 어떻게 다른가요? 연말정산도 해야 하나요?
자영업자가 되면 이게 좀 복잡해져요. 왜냐면 월급 받는 것처럼 매달 정해진 금액이 아니라, 수입도 일정하지 않잖아요. 그러니까 이 수입을 따로따로 꼼꼼히 기록해야 해요. 종합소득 기준 자체는 똑같지만, 연말정산은 회사가 모두 대신해주지 않으니까, 직접 챙겨야 하죠. 그래서 경비 같은 걸 꼼꼼히 기록해서 공제받을 수 있는 건 다 받는 게 중요해요. 사실 처음엔 좀 힘들고 복잡할 수 있지만, 익숙해지면 금방 나아져요. 그리고 혹시 이런 게 어렵다 싶으면 세무사 분들의 도움을 받는 것도 괜찮은 방법이에요.
안녕하세요 세무회계 전문가 박진영입니다. 복잡하고 어려운 세무관련정보를 쉽게 알려드릴께요.