나라에 따라 상속세의 차이가 크다
사실 가깝고도 먼 상속 이야기는 우리가 흔히 접하는 주제가 아닐 수도 있다. 하지만 해외에서 상속 문제가 생겼을 때 최대한 빠르고 현명하게 대처해야 한다. 미국, 유럽 각국 등 나라마다 상속세가 다르게 부과되기 때문이다. 본인이 상속을 받는 국가가 어디인지에 따라 세율도 천차만별이다. 이는 메이저 비즈니스 매거진에서도 꾸준히 다뤄지고 있는 주제다.
복잡한 서류들, 어떻게 준비할까
해외에서 상속을 받을 때 가장 먼저 부딪히는 건 서류 준비다. 증명서, 자산 관련 서류 등 관련 서류를 모으다 보면 상속이란 게 단순한 문제가 아니란 걸 깨닫게 된다. 이를 위해서는 각 국의 법률 조항에 대해 미리 알아보는 것이 중요하다. 미국 경우에는 각 주마다 상이한 법률을 가지고 있어, 로펌을 통한 법률 상담이 권장된다.
세금 절약을 위한 계획이 필요하다
생각보다 많은 사람들이 상속세로 인해 부담을 느낀다. 중앙일보에서 보도한 바에 따르면, 미리 세금 절약을 위한 전략을 수립하는 것이 필요하다. 이를테면 유산을 어떻게 분산할 것인지, 어떤 방법으로 투자를 유지할 것인지 깊이 고민해야 한다. 특히 사업체를 상속받고자 하는 경우, 전문가의 조언이 필수적이다.
전문가의 도움을 받는 게 최선이다
해외 상속 문제는 감정이 섞여 더 복잡해지는 경우가 많다. 때문에 변호사, 세무사 등 전문가의 도움을 받는 것이, 불필요한 분쟁을 피하는 가장 좋은 방법이 될 수 있다. 장기간의 절차와 복잡한 계산이 얽히게 되는 만큼, 신뢰할 수 있는 전문가와의 상담이 필수적이다.
실제 사례에서 배우는 법
기준이 되는 사례를 통해 더 자세히 알아보는 것도 좋은 방법이다. 자주 접할 기회가 없는 문제다 보니, 다른 사람들의 경험담을 통해 배울 수 있는 게 많다. 특히 각기 다른 문화권에서의 상속 경험담은 법적 이해도를 넓혀준다. 한국에서도 많은 이들이 해외 상속 문제로 고민하고 있다는 점에서 유의미한 정보가 될 것이다.
결국 중요한 건 준비하는 것이 아닐까 싶다. 지금부터라도 천천히 준비해두면 덜 당황할 것 같다, 갑작스러운 상황이 오더라도.
해외 상속세 FAQ
- 01. 해외 상속세 신고 어떻게 하지? 절차가 좀 복잡한 것 같아서…
해외 상속세 신고 절차, 그거 처음에는 좀 복잡하다 느낄 수 있는데요. 저도 처음에 말 그대로 머리가 복잡해져서 한참을 헤맸던 기억이 나요. 일단 가장 먼저 해야 할 일은 해당 국가의 상속세 관련 규정을 꼭 확인하는 거예요. 나라마다 요구하는 서류나 절차가 다 다르거든요. 그 다음으로 하는 게 중요한데, ‘현지 세무사나 변호사에게 상담을 받아 미국 상속세 같은 경우는 양식 706을 작성해야 된다’는 식으로 구체적인 절차를 알아가면 조금씩 감이 잡히더라고요. 팁을 주자면, 처음에는 무조건 전문가의 도움을 받으세요. 나중에 헤매지 않게요.
- 02. 해외 상속세 계산하는 법.. 이거 어떻게 하는 거야? 내가 계산한 게 맞는건지 모르겠어.
해외 상속세 계산, 이게 나라별로 기준이 달라서 좀 헷갈릴 수 있습니다. 기본적으로, 피상속인의 사망일 기준 자산의 평가액을 기준으로 상속세가 계산되는데요. 가령 미국 같은 경우엔 과세 대상이 되는 총 자산에서 허용되는 공제를 빼고 세율이 적용되죠. 그리고 세율도 각국마다 다르고, 할증 세율 같은 것도 있으니 꼼꼼히 살펴볼 필요가 있어요. 그래서 직접 계산하긴 좀 머리 아플 때도 많은데, 저 같은 경우 ‘상속세 계산기’ 같은 온라인 툴을 활용했었습니다. 다만, 이는 참고용으로만 사용하시고 추가적인 검토는 필수입니다!
- 03. 해외 상속세 면제… 조건 같은 게 있긴 한 건가?
해외 상속세 면제 조건, 이거는 해당 국가의 법령에 따라 달라집니다. 예를 들어 미국의 경우, 상속세 면제 한도가 있어서 그 금액 이하의 상속은 과세되지 않는데, 2023년 기준으로 약 1,200만 달러 정도입니다. 듣기엔 엄청난 금액 같지만, 상속 재산 중 부동산이 포함되면 금액이 확 올라가니까 방심할 수 없죠. 또 다른 나라는 배우자 상속의 경우 면제인 경우도 있고요. 그렇다 보니 정확한 조건은 실제로 해당 세법을 확인해 봐야 안전하죠. 모든 경우를 커버하는 건 참 어렵습니다.
안녕하세요 세무회계 전문가 박진영입니다. 복잡하고 어려운 세무관련정보를 쉽게 알려드릴께요.